Préparer sa retraite, c’est maintenir son train de vie le jour où l’activité s’arrête. Cela se calcule à partir de vos droits acquis, régime par régime — pas d’une moyenne nationale.
- Obligatoire
- Retraite de baseAssurance retraite de la Sécurité sociale, ou caisse de base de votre profession libérale.
- Retraite complémentaireAgirc-Arrco pour les salariés, régime complémentaire propre aux indépendants et à chaque profession libérale.
- Facultatif
- Épargne retraitePER individuel, collectif ou obligatoire : l’étage que vous construisez vous-même, avec l’avantage fiscal qui l’accompagne.
- À mesurer
- L’écart de revenuLa différence entre votre dernier revenu d’activité et la somme des trois étages. Elle se calcule ; elle ne se devine pas.
Schéma de principe. Le bilan mesure chaque étage à partir de vos relevés et de vos contrats en cours.
Le bilan avant les produits
Pour un chef d’entreprise, l’étape déterminante est le bilan de protection sociale : comprendre la situation réelle, reconstituer la carrière, fixer l’âge de liquidation, puis chiffrer l’écart à combler.
Cela suppose de maîtriser les régimes obligatoires avant d’ouvrir le moindre contrat :
- Retraite de base et retraite complémentaire
- Âge de départ et trimestres manquants
- Retraite progressive et cumul emploi-retraite
- Départ anticipé pour carrière longue
Commencer tôt, ajuster souvent
Préparer sa retraite est un effort d’épargne qui gagne à commencer tôt : plus l’horizon est long, plus l’effort mensuel est léger.
Le statut compte autant que le produit. Nous vérifions que le vôtre est le plus adapté à la situation de l’entreprise, puis nous revoyons la stratégie à chaque changement : revenu, statut, cession.
Selon votre situation
Indépendants et professions libérales
Pour les chefs d’entreprise non salariés, les indépendants et les professions libérales, le PER individuel permet de déduire les versements du revenu imposable, dans les limites prévues. L’enjeu revient à adapter la stratégie d’épargne au profil, au statut et à la fiscalité du dirigeant — pas l’inverse.
L’entreprise et ses salariés
Au-delà de l’incitation fiscale, la retraite d’entreprise est un levier social : valoriser, fidéliser et sécuriser ses collaborateurs, et se distinguer à l’embauche.
- PER collectif, ouvert à tous les salariés
- PER obligatoire, pour tout ou partie du personnel
- Retraite à prestations définies pour les dirigeants
Questions fréquentes
Comment savoir ce que j’ai déjà acquis ?
Votre relevé de carrière, consultable sur info-retraite.fr, recense les trimestres et les points acquis dans chaque régime. Nous le lisons avec vous : les erreurs et les périodes manquantes se corrigent bien plus facilement avant le départ qu’après.
L’épargne placée sur un PER est-elle bloquée ?
Elle est disponible au départ à la retraite, en capital ou en rente. Avant cette date, la loi prévoit des cas de déblocage anticipé, dont l’achat de la résidence principale et certains accidents de la vie.
Que deviennent mes anciens contrats Madelin, PERP ou article 83 ?
Depuis la loi Pacte, ces contrats ne sont plus commercialisés : le PER leur a succédé. Ils peuvent être conservés ou transférés sur un PER. Le bon choix dépend de leurs garanties et de leurs frais — c’est à vérifier contrat par contrat.
Peut-on travailler en touchant sa retraite ?
Oui, via le cumul emploi-retraite ou la retraite progressive, sous des conditions différentes selon les régimes. C’est l’une des options que le bilan chiffre avant de fixer une date de départ.